新しい年のスタートです。新年から自分の税金対策もスタートさせましょう。資産形成のためには税金と真剣にお付き合いしていくことが重要です。新年の抱負に次の3ステップを取り入れて楽観的に、お金にまつわる喜びのある一年にしてください
ステップ１：振り返って自分を褒める
この記事が発行される現在、前年分の確定申告書がまだ提出されていないため、2年前の確定申告書を確認します。 たとえば、現在 2024 年 1 月で、2023 年の納税申告書をまだ提出していない時期ですので、2022 課税年度の確定申告書を見てみます。
見直すときのポイントは、①どのような控除や税額控除の恩恵を受けているか、②収入や支出の変化、③納税額や還付金額を確認する、です。
去年、あなたがお小遣いの一部を（税金を払うのと同じように）大きな税金貯金箱に注ぎ続けたと想像してみてください。 年末に、必要以上にお金をつぎ込んでいたことがわかりました。 税金貯金箱（政府）は余ったお金を返してくれます。 これが税金の還付です。 お金が戻ってくるのは嬉しいことですが、実際にはそれは最初から渡す必要のなかった自分のお金ともいえます。
もしたくさんの還付金を受け取ったなら、まずは自分を褒める。多額のお小遣いを税金貯金箱に入れましたが、自分の手元に残ったお金だけでやりくりし、上手く使って一年が生活ができたのなら、それはお金を賢く慎重に扱ったということです。
また、もしかしたら、お小遣いの一部を子供の教育費や他者を助けるなどの重要なことに使ったかもしれません。これは、よい支出に対する特別ボーナス（控除、あるいは税額控除）が得られたともいえます。
ステップ２：もっとよい使い道があるか考える
振り返りが終わったら、次は自分のお金の使い道について考えてみてください。自分のお小遣いを税金貯金箱にあまり入れすぎなければ、手元のお金を有効活用することができます。もっと自分にとって楽しいと思えることをしたり、何か大きなことのためにお金を貯めたり、投資に回したりできるかもしれません。自分の稼いだお金を自分が本当に使いたいことに使う。その「使い道」について検討してください。自分が本当に欲しかったものを買う、家族旅行のためにとっておく、あるいは緊急事態のために備えることもあるかもしれません。
ステップ３：今年の新しい目標を設定する
ステップ２を前提にして、税金貯金箱にはちょうどの量を入れるように検討してください:。年末に戻ってくるお金が多すぎたり少なすぎたりしないように、渡す必要のある正確な金額だけを税金貯金箱に預けるように（サラリーをもらっている人は雇用主に）設定してください。これはForm W-4で行います。ちょうどよい金額を源泉徴収してもらうためです。
そのうえで、残ったお金を何に使うかを決めます。 特別な貯金箱 (退職金口座など) に追加したり、バケーション用に貯蓄したり、予期せぬ事態に備えて (緊急資金など) 用意したりすることもできます。
具体的には、サラリーをもらっている人は、納税時に予期せぬ事態を避けるために源泉徴収から始め、税制優遇を最適化するために401(k) 拠出を計画し、そして全体的な退職戦略の一部として IRA 拠出を検討します。 当面の税金への影響にまず対処し、その後に長期的な退職後の貯蓄計画を立てることができます。そのうえで、その他の控除や慈善団体に寄付したりするなど、「税金」の節約にもなる自分のお金の良い使い方を常に探しておきましょう。ただし、財務状況は人それぞれ異なります。そのため、財務アドバイザーまたは税務専門家に個別のアドバイスを求めることをお勧めします。
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